В 6-НДФЛ дивиденды учредителю отражаются, как не удержанные хотя налог уплачен на 68.90 в 1С

Вопрос задал Регина Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.138.25)
Добрый день! При составлении 6-НДФЛ в разделе 2 сумма удержанного п\н с дивидендов показывается, как не удержанная. Но налог уплачен (на 68.90). При заполнении операции «Начисление дивидендов» проводки: Д 84.04 К 75.02 (сумма дивидендов) и Д 75.02. К 68.01.1 (налог). Может еще нужна проводка?

Метки вопроса: НДФЛ с дивидендов

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! Должна быть проведена выплата дивидендов — документ «Списание с расчетного счета» («Выдача наличных») с видом операции «Перечисление дивидендов» («Выплата дивидендов»).

    Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, в нём мы увидим, когда был удержан НДФЛ с дивидендов.

  2. Здравствуйте, Елена! Получатель дивидендов- физическое лицо иностранец, не сотрудник. Начисление проводится в рос. руб. А выплата — Списание с р/с в долларах. Как надо провести списание дивидендов и п\н? Какие операции? Списание с р/с когда делаю НАЛОГА подоходного, то с рублевого счета через вид операции — Уплата налога и статья расходов — выплата дивидендов. Верно? А как правильно списание самих дивидендов провести?

  3. Выплата ж производится по курсу. И как это увязать тоже непонятно. Операция «Начисление дивидендов» не позволяет добавить возможность курса. Тут только рубли.

  4. Налог удержан и перечислен. Но в 6-НДФЛ отражается в стр. 170. А должен в стр.160. Может, списание с р\с налога неверно? Я отражаю через: Вид операции — уплата налога. Налог — прочие налоги и сборы. Вид обязательства — налог. Статья расходов — выплата дивидендов. Счет 68.90.

  5. Добрый день! Удержание налога происходит в момент выплаты дивидендов:


    Если выплата идёт с 52 счета, данный вид операции неудобно будет использовать. Тогда для удержания НДФЛ в регистрах можно провести дополнительно документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ), где заполнить только закладку «Удержано по всем ставкам»:

    1

  6. Елена, село теперь правильно- в стр.106 НДФЛ. Только, будьте добры , списание по налогу скрин дайте, пожалуйста. Чтобы верно все статьи отражены были

  7. Закладку «Перечислено по всем ставкам» в документе «Операция учета НДФЛ» можно не заполнять, программа автоматически отразит перечисленный налог при закрытии месяца.

  8. Т.е. уплата НДФЛ пройдет в платежке по ЕНП, после программа при закрытии месяца в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» отразит перечисленный налог

  10. Вид операции- уплата налога. Налог- прочие налоги и сборы. Вид обязательства- налог. Статья расходов- выплата дивидендов. счет 68.90. Такой алгоритм по перечислению п\н? Или во вкладке налог надо ставить ЕНП ( у меня пока прочие налоги и сборы)

  11. Добрый день! При формировании платежки по ЕНП указываем статью расходов «Прочие налоги и сборы» с видом движения «Прочие платежи по текущим операциям»:

  12. Елена, спасибо вам огромное. Все получилось! Удачи вам и всего доброго!

  13. Пожалуйста! Рада была помочь! ? Всего доброго! ???

Комментарии закрыты.