Внимание! В отчетах по НДФЛ и в Отражении НДФЛ могут двоиться суммы из-за ошибки в регистре налоговых статусов по НДФЛ

В ЗУП 3.1 имеется проблема — если в регистре учета статусов налогоплательщика по НДФЛ задвоились записи по физлицу, в отчетах по НДФЛ и в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете суммы налога по работнику могут задваиваться.

Суть ошибки — по проблемным работникам двоятся суммы в аналитических отчетах по НДФЛ (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Также налог по таким сотрудникам задваивается в Отражении удержанного НДФЛ — из-за этого общая сумма налога в документе завышается. Раньше ошибка проявлялась только в отчетах по НДФЛ, но после выпуска патча EF_80000499_3 и релизов ЗУП 3.1.27.208 / 3.1.29.38 она стала проявляться и в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Проблема вылезает, если в регистре Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный по сотруднику есть две записи с одинаковой датой окончания.

Т.к. в Отражении удержанного НДФЛ нет разбивки по сотрудникам, то быстро отследить, по кому из работников проявилась ошибка в документе нет возможности. Если обнаружите, что сумма в Отражении завышена – проверьте регистр сведений Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный. Практика показывает, что причина непонятного завышения НДФЛ и сумм дохода в налоговых отчетах часто связана именно с этим регистром.

Возможно, в нем по кому-то из физлиц задублированы записи. Так происходит, если Дата окончания предшествующей строки позже, чем Дата начала следующей строки. В регистре это особенно заметно, если присутствуют строки с одинаковой Датой окончания.

Чтобы быстро найти сотрудников, по которым имеется дублирование (накладка) периодов в регистре Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный за отчетный месяц Отражения, можно воспользоваться Универсальным отчетом (Администрирование – Отчеты администратора).

Скачать настройки универсального отчета для проверки задвоения записей регистра

Как загрузить настройки универсального отчета, смотрите в статье Работа с донастроенными вариантами отчетов в ЗУП 3.1. В текущих версиях ЗУП 3.1 загружать настройки из файла в Универсальный отчет требуется два раза подряд – с первого раза настройки подгружаются не полностью.

Анализируемый месяц отчет определяет по первому числу. Поэтому, чтобы задать отчетный месяц — дважды укажем первое число месяца в настройках отбора в шапке отчёта. Например, чтобы исключить задвоение налога в Отражении удержанного НДФЛ за март 2024, требуется проверить наличие лишних записей в регистре Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный за этот месяц. Для анализа всех записей регистра за март 2024 года в полях отчета Первое число месяца, за который подаем уведомление (дата начала меньше этой даты) и Первое число месяца, за который подаем уведомление (дата окончания больше этой даты) укажем значение 01.03.2024.

Универсальный отчет отобразит список сотрудников, по которым в регистре в анализируемом месяце имеется более одной записи.

После того, как мы определим сотрудников с ошибками, потребуется удалить по ним лишние записи в регистре.

Открыть регистр Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный можно по ссылке

e1cib/list/РегистрСведений.СтатусФизическихЛицКакНалогоплательщиковНДФЛВторичный

Для устранения ошибки лишнюю строку можно удалить из регистра вручную.

Если в регистре Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный случайно удалили нужные строки – регистр можно переформировать. Для этого зайдите в карточку сотрудника, откройте ссылку Налог на доходы, добавьте еще одну запись задним числом в Историю изменения статуса налогоплательщика и сохраните изменения.

При сохранении данных программа переформирует регистр, нужные записи в нем появятся автоматически.

После удаления лишних записей регистра Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный причина ошибки будет устранена. Останется заново сформировать отчетность и повторить проверки.

См. также:

• 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email