Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть переплата по налогу на прибыль – она отражена по Дт 68.04.1 субконто Начислено/уплачено.
30 июня Организация обнаружила ошибку за 2017. Исправила и доначислила налог на прибыль в сумме 65 000 руб., в т.ч.:
- ФБ — 9 750 руб.;
- РБ — 55 250 руб.
На эту дату по налогу на прибыль есть переплата в сумме 70 000 руб.
Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1
При доначислении налога на прибыль нельзя выбирать аналитику Налоги (взносы): Начислено / уплачено, если есть переплата и надо зачесть недоимку. Если выбрать такую аналитику, то:
- ОФР будет заполнен неправильно;
- в справке-расчете налога на прибыль будет указан налог неверно.
Следует указать Налоги (взносы): Доначислено / уплачено (самостоятельно). Если есть переплата, вручную зачесть недоимку.
Операции — Операции, введенные вручную
Отчет о финансовых результатах
Операции — Операции, введенные вручную
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете