Добрый день! Почемув 1 С ЗУП при формировании 6-НДФЛ за 1 полугодие не попадает в строку 113 раздела 2 сумма начисленная по договорам ГПХ в одном квартале, а выплаченная в другом квартале? Договор ГПХ заключен был в июне, акты подписаны тоже июнем, начисление выполнены также июнем, а выплата прошла только в августе 2022 года. Налоговая нашла расхождения с отчетом РСВ, при проверке выяснилось что в РСВ эти суммы вошли, а в 6-НДФЛ нет. Помогите пожалуйста . Спасибо.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Еще добавлю, очень странно конечно заполняется 6-НДФЛ по доходам начисленным но не выплаченным… В том же отчете 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022г, строки 110 и 112 заполнились с начисленными суммами зарплаты и доплаты по совмещению, хотя эти суммы также были начислены в июне, а выплачены в августе, а вот в стр 113 начисления по ГПХ отразились суммы по факту выплаченные во 2 кв 2022г. И в разных источниках написаны разные правила заполнения отчета в такой ситуации. Как быть? Почему 1С ЗУП так криво заполняет отчет?
Здравствуйте!
Выплаты по договорам ГПХ учитываются для целей НДФЛ по дате выплаты, а не по дате начисления (в соответствии со статьей 223 НК РФ). Так что НДФЛ в Вашем случае формируется верно.
Посмотрите пожалуйста публикацию:https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/sborniki-voprosov-po-zup/top-20-voprosov-po-6-ndfl-za-9-mesyatsev-2021.html
Там будут и настройки отчетов как себя проверить и разъяснения.
Если останутся какие сомнения или вопросы — напишите. Будет вместе разбирать.
Добрый день Мила!
Спасибо , по ГПХ вопросов больше нет, сама ступила.
Остается вопрос по зарплате штатных сотрудников. В рекомендациях , по присланной Вами ссылке , я прочитала следующее:
«Если следовать новым разъяснениям Минфина, то в Разделе 2 6-НДФЛ нужно показывать только те доходы, которые выплачены на дату составления отчета. НДФЛ с невыплаченной зарплаты также не показываем в разделе 2.
Чтобы невыплаченная зарплата и НДФЛ с нее не попадали в Раздел 2 формы 6-НДФЛ, потребуется на время распровести документы, которыми начислены невыплаченные доходы.» У меня ситуация , что из начисленной ЗП что-то оплатили , а чтот-то нет. И как я «распроведу» начисление ? Тогда у меня не попадет в 6-НДФЛ и та зп которую уже выплатили… Каким образом мне высчитывать/расчитывать частичную оплату если например оклад 137154 руб, а выплатили 20000 руб. Тут хоть как изголяйся не выйдешь в расчете на сумму к выплате 20000. Может быть все таки надо настроить как-то 1С чтобы брала суммы фактически выплаченной в расчет, а не начисленной, раз уж такие инструкции дает Минфин?
В разъяснениях говорится о том,что если зарплата не будет выплачиваться в ближайшее время, то ее показывать не нужно. То есть там речь про задержку заработной платы. Если мы говорим, что 30 сентября еще не выплатили, но планируем выплатить 10 октября, то здесь всю сумму дохода нужно указать в 110 строку отчета 6 НДФЛ.
В рекомендации таже сказано: или отмените или корректируйте вручную. У нас с Вами осталось сдать 6 ндфл за 9 месяце и годовой. С нового года все будет по другому.
Прикладываю ссылку на публикацию С 2023 года — единые сроки уплаты налогов и сдачи отчетности
Ждем в связи с этим изменения в программе.
Здравствуйте!
У Вас остались какие-то вопросы?
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.