Учет уплаты по НДФЛ и страховым взносам при УСН в 1С

Особенности учета уплат по НДФЛ и страховым взносам в 1С:БП при УСН

Общая схема уплаты НДФЛ и страховых взносов в составе ЕНП

Создать документ Уведомление:

• Главное – Задачи – Задачи организации – Уведомление о налогах.

Создать Платежное поручение (в документе проставляется Вид операции — Уплата налога и Налог — Единый налоговый платеж):

• Главное – Задачи – Задачи организации – Единый налоговый платеж.
• Банк и касса – Банк – Платежные поручения.

Создать Списание с расчетного счета (в документе проставляется Вид операции — Уплата налога и Налог — Единый налоговый платеж):

• Ввести в Платежном поручении по ссылке Ввести документ списания с расчетного счета.
• Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Списание.

Документ сведения об уплате налогов (1С:БП 3.0.150)

Документ Сведения об уплате налогов  необходим для налогового учета при УСН (для принятия уплаченных сумм НДФЛ и страховых взносов в составе ЕНП к расходам по УСН).

Документ Сведения об уплате налогов создается:

• автоматически с помощью интеграции с личным кабинетом ФНС— при подключенной 1С-Отчетности или на тарифе ПРОМО ЕНС. Источник информации:
  • распределение ЕНП в ЛК ЮЛ/ИП ФНС.
• вручную— если интеграция не подключена. Информацию можно взять из:
  • Справки о принадлежности сумм, заказав ее в ИФНС в формате rtf (в т. ч. агрегированную справку);
  • на вкладках Операции по ЕНС, История ЕНС в ЛК.

Документ Сведения об уплате налогов создается вручную в разделе Операции — Сведения об уплате налогов – кнопка Создать:

• указываем дату распределения ЕНП по Справке о принадлежности сумм или данным в Личном кабинете;
• все налоги, в счет которых распределен ЕНП на одну дату, перечислите в одном документе — так удобнее проводить сверку с налоговой4
• документ НЕ формирует проводки по БУ и НУ, формирует движения по регистрам при УСН «доходы минус расходы».

Сведения об уплате налогов в 1С

См. также:

• Зарплатный учет с 2024 в 1С:Бухгалтерии предприятия 3.0

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email